الحوكمة في تداول
الالتزام بمبادئ ولوائح حوكمة الشركات
تعد الحوكمة جزءاً هاماً من قيم وممارسات تداول والتي تسعى لتطبيق أفضل ممارسات الحوكمة والعمل على رفع مستوى الشفافية والنزاهة لدى الشركات المدرجة في السوق من خلال الحفاظ على أفضل الإجراءات والممارسات استناداً إلى ما يلي:
1. نظام الشركات
2. نظام السوق المالية
3. نظام الشركة الأساس.
بالإضافة للاسترشاد بلائحة حوكمة الشركات الصادرة عن مجلس هيئة السوق المالية، ولائحة حوكمة شركات المساهمة غير المدرجة وما يصدر عن صندوق الاستثمارات العامة من أدلة حوكمة استرشادية للشركات المملوكة للصندوق بالكامل.
الإفصاح المتعلق بتشكيل مجلس الإدارة وكبار التنفيذين
يستند مجلس إدارة تداول في تشكيله إلى نظام السوق المالية الصادر بالمرسوم الملكي رقم (م/30) وتاريخ 1424/6/2هـ حيث تنص الفقرة (ب) من المادة الثانية والعشرين بعد تعديلها في تاريخ 17 سبتمبر 2019م، على الآتي: ” يجب على السوق ومركز الإيداع ومركز المقاصة – كل فيما يخصه – عرض أسماء المرشحين لشغل عضوية مجالس إدارتها على مجلس الهيئة لأخذ موافقته على ترشيحهم قبل انتخاب الجمعية العامة للمساهمين لهم.”
بناءً على ذلك عقدت الجمعية العامة غير العادية اجتماعها يوم الخميس بتاريخ 02 يناير 2020م والذي تمت فيه الموافقة على تعديل نظام الشركة الأساس بالإضافة إلى انتخاب وتعيين أعضاء مجلس الإدارة في الدورة الخامسة ابتداءً من تاريخ انعقاد الجمعية ولمدة ثلاث سنوات.
التنوع في تشكيل مجلس الإدارة
هيكل الحوكمة في تداول
مهام وصلاحيات مجلس الإدارة
باستثناء ما تختص به الجمعية العامة من صلاحيات منصوص عليها في الأنظمة ذات العلاقة، يتولى مجلس إدارة الشركة إدارة أعمالها لتحقيق أهدافها والتي تتضمن:
1. الاستراتيجية العامة للشركة.
2. اعتماد الموازنة السنوية.
3. الموافقة على اللوائح الداخلية والمالية والإدارية والفنية للشركة والسياسات واللوائح الخاصة بالعاملين فيها ووضع معايير الأداء للشركة.
4. الموافقة على تأسيس الشركات والمساهمة فيها والاندماج واستخراج السجلات التجارية وتعديلها.
5. استثمار أموال الشركة.
بيان بأعضاء المجلس الحاليين للعام 2020م
| م. | العضو | تصنيف العضوية | المناصب التي يشغلها في شركات أخرى | |||
| 1. |
سعادة الأستاذة/ سارة بنت جماز السحيمي |
رئيس المجلس غير تنفيذي |
|
|||
| 2. |
سعادة الأستاذ/ يزيد بن عبدالرحمن الحميّد |
نائب الرئيس غير تنفيذي |
|
|||
| 3. |
سعادة المهندس/ خالد بن عبد الله الحصان |
تنفيذي |
|
|||
| 4. | سعادة الأستاذ/ هاشم بن عثمان الحقيل | غير تنفيذي |
|
|||
| 5. |
سعادة الأستاذ/ سبتي بن سليمان السبتي |
غير تنفيذي |
|
|||
| 6. |
سعادة الأستاذ/ يوسف بن عبدالله البنيان |
غير تنفيذي |
|
|||
| 7. |
سعادة الأستاذة/ رانيا بنت محمود نشار |
غير تنفيذي |
|
|||
| 8. | سعادة الأستاذ/إكسافير روليت | غير تنفيذي |
|
|||
| 9. |
سعادة الأستاذ/ مارك مايكبيس |
غير تنفيذي |
|
حضور اجتماعات مجلس الإدارة
عدد الاجتماعات: 7
| اسم العضو | الصفة | بتاريخ 2020/02/05م | بتاريخ 2020/04/19م | بتاريخ 2020/06/29م | بتاريخ 2020/08/25م | بتاريخ 2020/10/20م | بتاريخ 2020/11/10م | بتاريخ 2020/12/17م | ||||||||
| سعادة الأستاذة/سارة بنت جماز السحيمي | رئيس المجلس |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
| سعادة الأستاذ/يزيد بن عبد الرحمن الحميد | نائب الرئيس |
|
|
|
|
معتذر |
|
|
||||||||
| سعادة المهندس/خالد بن عبد الله الحصان | عضو |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
| سعادة الأستاذ/هاشم بن عثمان الحقيل | عضو |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
| سعادة الأستاذ/سبتي بن سليمان السبتي | عضو |
|
|
|
|
معتذر |
|
|
||||||||
| سعادة الأستاذ/يوسف بن عبدالله البنيان | عضو |
|
|
معتذر |
|
|
|
|
||||||||
| سعادة الأستاذة/رانيا بنت محمود نشار | عضو |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
| سعادة الأستاذ/إكسافير روليت | عضو |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
| سعادة الأستاذ/مارك ميكبيس | عضو |
|
|
|
|
|
|
|
مكافآت أعضاء مجلس الإدارة (ريال سعودي)
يتقاضى كل عضو من أعضاء مجلس الإدارة مكافأة سنوية قدرها (250) ألف ريال سعودي، كما يتقاضى رئيس مجلس الإدارة مكافأة سنوية إضافية قدرها (100) ألف ريال سعودي.
ويتقاضى أعضاء مجلس الإدارة بدل حضور لاجتماعات المجلس مبلغ وقدره (3,000) ريال سعودي.
ويستحق كل عضو من أعضاء مجلس الإدارة مكافأة سنوية عن عضويتهم في اللجان التابعة للمجلس قدرها (150) ألف ريال سعودي، بالإضافة لبدل حضور اجتماعات اللجان مبلغاً وقدره (3,000) ريال سعودي.
استناداَ إلى مكافآت مجلس الإدارة واللجان التي تمت الموافقة عليها في الجمعية الثانية عشر للعام 2020م وذلك مع التزام الشركة بما تنص عليه المادة (السادسة والسبعون) من نظام الشركات والتي تنظم مكافآت أعضاء مجلس الإدارة، والتي تنص على أنه في جميع الأحوال؛ لا يتجاوز مجموع ما يحصل عليه عضو مجلس الإدارة من مكافآت ومزايا مالية أو عينية مبلغ خمسمائة ألف ريال سنوياً، وفق الضوابط التي تضعها الجهة المختصة.
مكافآت أعضاء مجلس الإدارة عن عضويتهم في المجلس للعام 2020 م (الدورة الحالية)
| اسم العضو | عدد الاجتماعات التي حضرها عضو المجلس | عدد اجتماعات المجلس | مكافأة عضو المجلس ريال سعودي | مكافأة رئيس المجلس ريال سعودي | الإجمالي ريال سعودي | |||||
| سعادة الأستاذة/سارة بنت جماز السحيمي | 7 | 7 | 250,000 | 100,000 | 350,000 | |||||
| سعادة الأستاذ/يزيد بن عبدالرحمن الحميد | 6 | 7 | 250,000 | 214,286 | ||||||
| سعادة المهندس/خالد بن عبدالله الحصان | 7 | 7 | 250,000 | 250,000 | ||||||
| سعادة الأستاذ/هاشم بن عثمان الحقيل | 7 | 7 | 250,000 | 250,000 | ||||||
| سعادة الأستاذ/سبتي بن سليمان السبتي | 6 | 7 | 250,000 | 214,286 | ||||||
| سعادة الأستاذ/يوسف بن عبدالله البنيان | 6 | 7 | 250,000 | 214,286 | ||||||
| سعادة الأستاذة/رانيا بنت محمود نشار | 7 | 7 | 250,000 | 250,000 | ||||||
| سعادة الأستاذ/إكسافير روليت | 7 | 7 | 250,000 | 250,000 | ||||||
| سعادة الأستاذ/مارك ميكبيس | 7 | 7 | 250,000 | 250,000 | ||||||
| الإجمالي | 2,242,858 |
بدلات حضور الأعضاء لاجتماعات المجلس للعام 2020 م (الدورة الحالية)
| اسم العضو | عدد الاجتماعات التي حضرها العضو | عدد اجتماعات المجلس | مبلغ بدل حضور الاجتماع ريال سعودي | الإجمالي ريال سعودي | ||||
| سعادة الأستاذة/سارة بنت جماز السحيمي | 7 | 7 | 3,000 | 21,000 | ||||
| سعادة الأستاذ/يزيد بن عبدالرحمن الحميد | 6 | 7 | 3,000 | 18,000 | ||||
| سعادة المهندس/خالد بن عبدالله الحصان | 7 | 7 | 3,000 | 21,000 | ||||
| سعادة الأستاذ/هاشم بن عثمان الحقيل | 7 | 7 | 3,000 | 21,000 | ||||
| سعادة الأستاذ/سبتي بن سليمان السبتي | 6 | 7 | 3,000 | 18,000 | ||||
| سعادة الأستاذ/يوسف بن عبدالله البنيان | 6 | 7 | 3,000 | 18,000 | ||||
| سعادة الأستاذة/رانيا بنت محمود نشار | 7 | 7 | 3,000 | 21,000 | ||||
| سعادة الأستاذ/إكسافير روليت | 7 | 7 | 3,000 | 21,000 | ||||
| سعادة الأستاذ/مارك ميكبيس | 7 | 7 | 3,000 | 21,000 | ||||
| الإجمالي | 180,000 |
مكافآت أعضاء اللجان عن عضويتهم في اللجان التابعة للمجلس للعام 2020 م (الدورة الحالية)
| اسم العضو | عدد الاجتماعات التي حضرها العضو | عدد اجتماعات اللجنة خلال العام المالي | مكافأة العضوية ريال سعودي | مبلغ بدل حضور اللجان ريال سعودي | الإجمالي ريال سعودي | |||||
| لجنة الترشيحات والمكافآت | ||||||||||
| سعادة الأستاذة/سارة بنت جماز السحيمي | 3 | 4 | 150,000 | 3,000 | 121,500 | |||||
| سعادة الأستاذة/رانيا بنت محمود نشار | 4 | 4 | 150,000 | 3,000 | 162,000 | |||||
| سعادة الأستاذ/مارك ميكبيس | 4 | 4 | 150,000 | 3,000 | 162,000 | |||||
| سعادة الأستاذ/بندر بن عبدالرحمن بن مقرن | 4 | 4 | 150,000 | 3,000 | 162,000 | |||||
| لجنة المراجعة | ||||||||||
| سعادة الأستاذ/يزيد بن عبدالرحمن الحميد | 3 | 4 | 150,000 | 3,000 | 121,500 | |||||
| سعادة الأستاذ/هاشم بن عثمان الحقيل | 4 | 4 | 150,000 | 3,000 | 162,000 | |||||
| سعادة الدكتور/عبدالله بن عبدالرحمن الشويعر | 4 | 4 | 150,000 | 3,000 | 162,000 | |||||
| سعادة الأستاذ/عمر بن محمد الهوشان | 4 | 4 | 150,000 | 3,000 | 162,000 | |||||
| سعادة الأستاذ/عبدالرحمن بن محمد العودان | 4 | 4 | 150,000 | 3,000 | 162,000 | |||||
| لجنة السياسات والإشراف | ||||||||||
| سعادة الدكتور/عبدالله بن حسن العبدالقادر | 5 | 5 | 150,000 | 3,000 | 165,000 | |||||
| سعادة الدكتور/عبدالرحمن بن عبدالمحسن الخلف | 5 | 5 | 150,000 | 3,000 | 165,000 | |||||
| سعادة الدكتور/نجم بن عبدالله الزيد | 5 | 5 | 150,000 | 3,000 | 165,000 | |||||
| سعادة المهندس/خالد بن عبدالله الحصان | 3 | 5 | 150,000 | 3,000 | 99,000 | |||||
| لجنة إدارة المخاطر | ||||||||||
| سعادة الأستاذ/يوسف بن عبدالله البنيان | 3 | 3 | 150,000 | 3,000 | 159,000 | |||||
| سعادة الأستاذ/إكسافير روليت | 3 | 3 | 150,000 | 3,000 | 159,000 | |||||
| سعادة الأستاذ/سبتي بن سليمان السبتي | 2 | 3 | 150,000 | 3,000 | 106,000 | |||||
| سعادة الدكتور/يحيى بن علي الجبر | 2 | 3 | 150,000 | 3,000 | 106,000 | |||||
| الإجمالي | 2,501,000 |
مكافآت ومخصصات كبار التنفيذين (ريال سعودي)*
| البيان | مجموع المبالغ | |
| المرتبات و البدلات | 8,849,838 | |
| المكافآت الدورية و السنوية | 17,440,000 | |
| الإجمالي | 26,289,838 |
* تمثل مكافآت كبار التنفيذين أكبر خمسة مدراء تنفيذين وتشمل المدير التنفيذي ومدير عام المالية والخدمات المساندة.
لجان مجلس الإدارة
تنبثق عن مجلس الإدارة أربعة لجان فرعية تتكون من أعضاء المجلس وغيرهم من الأعضاء المستقلين من ذوي الخبرات والتخصصات اللازمة لعمل كل لجنة. يتم تشكيل اللجان وفقاً للإجراءات العامة التي يضعها مجلس الإدارة وتقوم اللجان برفع نتائجها وقراراتها للمجلس ويشرف مجلس الإدارة على أعمال اللجان بانتظام لضمان أداءها للواجبات والمهام المسندة لها. ولكل لجنة من هذه اللجان قواعد عمل معتمدة تحدد صلاحياتها وإجراءات عملها.
لجنة المراجعة
تشكلت لجنة المراجعة بقرار من الجمعية العامة العادية للشركة المنعقدة بتاريخ 19 مارس 2020م.
وتختص لجنة المراجعة بمراقبة أعمال الشركة والتحقق من سلامة ونزاهة التقارير والقوائم المالية وأنظمة الرقابة الداخلية، وإقرار خطة المراجعة الداخلية السنوية، ومراجعة كفاءة أعمال الشركة، بما في ذلك الالتزام بالمعايير الدولية لممارسة مهنة المراجعة الداخلية. وذلك من خلال القيام بتعيين جهة خارجية لمراجعة أعمال كل من لجنة المراجعة والإدارة العامة للمراجعة الداخلية كل خمس سنوات.
توصي اللجنةُ باعتماد مراجعة السياسات المالية والمحاسبة، والتوصية للجمعية العامة بترشيح مراجع الحسابات والعمل كحلقة وصل بين المراجع والمجلس. ودراسة تعيين مدير عام المراجعة الداخلية وإقرار مؤشرات أدائه وتقييمها واتخاذ القرارات بشأنها. كما تشمل مهام اللجنة مراجعة نتائج الجهات الرقابية والتأكد من اتخاذ الشركة الإجراءات اللازمة بشأنها. كما تعمل اللجنة على وضع آلية تتيح للعاملين في الشركة تقديم ملحوظاتهم بشأن أي تجاوز في التقارير المالية بسرية.
ومن صلاحيات اللجنة في سبيل أداء مهامها ”بناء على المادة التاسعة والخمسون من لائحة حوكمة الشركات”:
1. حق الاطلاع على سجلات الشركة ووثائقها.
2. أن تطلب أي إيضاح أو بيان من أعضاء مجلس الإدارة أو الإدارة التنفيذية.
3. أن تطلب من مجلس الإدارة دعوة الجمعية العامة للشركة للانعقاد إذا أعاق مجلس الإدارة عملها أو تعرضت لأضرار أو خسائر جسيمة.
وتتكون اللجنة من خمسة أعضاء وهم:
عدد الاجتماعات: 1 (الدورة السابقة)
| اسم العضو | الصفة | بتاريخ 2020/01/01م | ||
| معالي الأستاذ/سهيل بن محمد أبانمي | رئيس اللجنة |
|
||
| سعادة الأستاذ/هاشم بن عثمان الحقيل | عضو |
|
||
|
سعادة الدكتور/عبدالله بن عبدالرحمن الشويعر |
عضو مستقل |
|
||
|
سعادة الدكتور/عبدالرحمن بن ابراهيم الحميّد (رحمه الله) |
عضو مستقل |
|
||
| سعادة الأستاذ/عبدالرحمن محمد العودان | عضو مستقل |
|
الدورة الحالية
| اسم العضو | الصفة | بتاريخ 2020/03/26م | بتاريخ 2020/06/10م | بتاريخ 2020/08/26م | بتاريخ 2020/12/02م | |||||
| سعادة الأستاذ/يزيد بن عبدالرحمن الحميد | رئيس اللجنة |
|
|
|
معتذر | |||||
| سعادة الأستاذ/هاشم بن عثمان الحقيل | عضو |
|
|
|
|
|||||
| سعادة الدكتور/عبدالله بن عبدالرحمن الشويعر | عضو مستقل |
|
|
|
|
|||||
| سعادة الأستاذ/عمر بن محمد الهوشان | عضو مستقل |
|
|
|
|
|||||
| سعادة الأستاذ/عبدالرحمن محمد العودان | عضو مستقل |
|
|
|
|
لجنة إدارة المخاطر
تختص اللجنة بمسؤوليات إدارة المخاطر وأمن المعلومات، إذ تشتمل مهامها على التوصية للمجلس باعتماد السياسات اللازمة لإدارة المخاطر في الشركة، والنظر في توصيات الإدارة العامة للمخاطر بشأن تحليل مخاطر أعمال الشركة وتحديد مستوى مقبول للمخاطر التي قد تتعرض الشركة لها والحفاظ عليه، بما في ذلك الخدمات والمنتجات التي تقدمها الشركة واستثمار رأس مالها. كما تقوم اللجنة بدراسة مخاطر نظم تقنية المعلومات والتأكد من كفايتها لتسيير الأعمال وإدارة آليات تداول الأوراق المالية المدرجة وتسويتها ومقاصتها وإيداعها وتسجيل ملكيتها ونشر المعلومات المتعلقة بها، ودراسة خطة استمرارية الأعمال وتحليل تأثريها في أعمال الشركة. بالإضافة لإعداد تقارير مفصلة حول التعرض للمخاطر والخطوات المقترحة لإدارة هذه المخاطر ورفعها إلى مجلس الإدارة، مع التحقق بشكل مستمر من استقلال موظفي إدارة المخاطر عن الأنشطة التي قد ينشأ عنها تعرض الشركة للمخاطر والعمل على زيادة الوعي بثقافة المخاطر لموظفي إدارة المخاطر في الشركة. وتتكون اللجنة من أربعة أعضاء وهم:
عدد الاجتماعات: 3
| اسم العضو | الصفة | بتاريخ 2020/03/16م | بتاريخ 2020/07/27م | بتاريخ 2020/11/15م | ||||
| سعادة الأستاذ/ يوسف بن عبدالله البنيان | رئيس اللجنة |
|
|
|
||||
| سعادة الأستاذ/ سبتي بن سليمان السبتي | عضو | معتذر |
|
|
||||
| سعادة الأستاذ/ إكسافير روليت | عضو |
|
|
|
||||
| سعادة الدكتور/ يحيى بن علي الجبر | عضو مستقل |
|
معتذر |
|
لجنة الترشيحات والمكافآت
تباشر اللجنة المهام المتعلقة برأس المال البشري في الشركة ودراسة استراتيجية الموارد البشرية والسياسات ذات العلاقة. وعلى اللجنة وضع معايير أداء المدير التنفيذي وتقييمه والتأكد من وجود خطة تعاقب طويلة الأجل للمدير التنفيذي والإدارة التنفيذية والإشراف على تنفيذها. كما تنظر اللجنة في الهيكل التنظيمي للشركة وتتولى دراسة كفاءات ومؤهلات الإدارة التنفيذية وتطويرها. كما تضطلع اللجنة بمسؤولية النظر في أداء المجلس وأعضاءه والتوصية بتعيين الأعضاء المستقلين في اللجان المنبثقة عن المجلس. وتتكون اللجنة من أربعة أعضاء وهم:
عدد الاجتماعات: 4
| اسم العضو | الصفة | بتاريخ 2020/05/20م | بتاريخ 2020/08/20م | بتاريخ 2020/11/24م | بتاريخ 2020/12/06م | |||||
| سعادة الأستاذة/سارة بنت جماز السحيمي | رئيس اللجنة |
|
|
معتذر |
|
|||||
| سعادة الأستاذة/رانيا بنت محمود نشار | عضو |
|
|
|
|
|||||
| سعادة الأستاذ/مارك ميكبيس | عضو |
|
|
|
|
|||||
| سعادة الأستاذ/بندر بن عبدالرحمن بن مقرن | عضو |
|
|
|
|
لجنة السياسات والإشراف
تشرف اللجنة على أعمال الإدارة العامة للإشراف التنظيمي والترخيص، وهي الذراع التنفيذي المسؤول مباشرةً عن أنشطة التنظيم والرقابة والإشراف المنوطة بتداول. وتأتي مهام اللجنة متماشية مع مشروع ”فصل الاختصاصات والمهام بين الهيئة وتداول”، والذي يهدف إلى تفعيل الصلاحيات والمهام التنظيمية والإشرافية والرقابية لتداول وفقاً لما نص عليه نظام السوق المالية، والذي يشمل عدة جوانب مثل إدراج الأوراق المالية، وتنظيم ومتابعة الالتزامات المستمرة للشركات المدرجة والمشاركين في السوق. واستناداً إلى مخرجات المشروع، تستمر الهيئة في تنظيم طرح الأوراق المالية، في حين تتولى تداول تنظيم إدراج الأوراق المالية والتفاصيل المتعلقة بتوقيت وشكل وآليات الإفصاح.
ومن مهام اللجنة دراسة مشروعات لوائح وقواعد السوق وتعديلاتها والإشراف على التواصل والتنسيق بين السوق وهيئة السوق المالية في الشؤون المتعلقة بلوائح السوق. كما تشمل مسؤولياتها دراسة توصيات الإدارة في شأن طلبات الإدراج وتعليقه وإلغائه، وإصدار الموافقة على قرارات الإدراج في السوق الرئيسية، والسوق الموازية (نمو) وأسواق الدين والإشراف على تطبيقها وطلبات الانتقال من السوق الموازية (نمو) إلى السوق الرئيسية، بالإضافة لطلبات التغيير في رأس المال المصدر، وإصدار الموافقات على زيادة رأس مال الشركات المدرجة.
أما فيما يخص مهامها المتعلقة بالوسطاء، فاللجنة تقوم بدراسة توصيات الإدارة في شأن طلبات الترخيص الخاصة بالوسطاء ووكلائهم الواقعين ضمن اختصاص السوق، وطلبات تعليق الترخيص وإلغائه، بالإضافة إلى الإشراف على إجراءات الإدارة في شأن الرقابة على أعمال الوسطاء ووكلاءهم الواقعين ضمن اختصاص السوق، وعلى أنشطتهم والإجراءات المتخذة في شأن مخالفاتهم لأي من أحكام قواعد السوق ولوائحها وتعليماتها، واتخاذ القرارات بشأنها.
وتتكون اللجنة من أربعة أعضاء هم:
عدد الاجتماعات: 5
| اسم العضو | الصفة | بتاريخ 2020/02/13م | بتاريخ 2020/04/16م | بتاريخ 2020/07/28م | بتاريخ 2020/10/14م | بتاريخ 2020/12/29م | ||||||
| سعادة الدكتور/عبدالله بن حسن العبدالقادر | رئيس اللجنة – مستقل |
|
|
|
|
|
||||||
| سعادة الدكتور/عبدالرحمن بن عبدالمحسن الخلف | عضو مستقل |
|
|
|
|
|
||||||
| سعادة الدكتور/نجم بن عبدالله الزيد | عضو مستقل |
|
|
|
|
|
||||||
| سعادة المهندس/خالد بن عبدالله الحصان | عضو تنفيذي |
|
|
|
معتذر | معتذر |
سياسة توزيع الأرباح
تلتزم الشركة بتوزيع أرباحها الصافية السنوية وفقاً للطرق المنصوص عليها في نظامها الأساس ومدى توفر السيولة اللازمة للوفاء بالتزامات الشركة ومشاريعها الاستراتيجية، حيث توزع أرباح الشركة الصافية السنوية -بعد خصم جميع المصروفات العمومية والتكاليف الأخرى – على الوجه الآتي:
1. يجنب (%10) من الأرباح الصافية لتكوين احتياطي نظامي، ويجوز للجمعية العامة العادية وقف هذا التجنيب متى ما بلغ الاحتياطي المذكور (%30) من رأس مال الشركة المدفوع.
2. للجمعية العامة العادية – بناءً على اقتراح مجلس الإدارة – أن تجنب نسبة من الأرباح الصافية لتكوين احتياطي اتفاقي وتخصيصه لغرض أو أغراض معينة.
3. للجمعية العامة العادية أن تقرر تكوين احتياطات أخرى، وذلك بالقدر الذي يحقق مصلحة الشركة أو يكفل توزيع أرباح ثابتة قدر الإمكان على المساهمين. وللجمعية المذكورة كذلك أن تقتطع من صافي الأرباح مبالغ لإنشاء مؤسسات اجتماعية لعاملي الشركة أو لمعاونة مما يكون قائماً من هذه المؤسسات.
4. يجوز لمجلس الإدارة أن يوصي بتوزيع نسبة معينة من باقي الأرباح إلى المساهمين ويحق للشركة توزيع أرباح ربعية ونصفية بعد التزامها بمتطلبات الجهات ذات العلاقة.
وفيما يلي توزيعات الأرباح المقترحة عن العام 2020م مقارنة بتوزيعات الأرباح لعام 2019م:
| توزيعات الأرباح | 2020م ريال سعودي | 2019م ريال سعودي | ||||
| صافي أرباح/خسائر السنة | 500,518,870 | 153,293,786 | ||||
| تخصيص 10% من صافي الربح كاحتياطي نظامي | (50,051,887) | (15,329,379) | ||||
| توزيعات أرباح (5% من رأس المال) | (60,000,000) | (60,000,000) | ||||
| توزيعات أرباح (حصة إضافية) | (60,000,000) | (60,000,000) | ||||
| الصافي | 330,466,983 | 17,964,407 |
الشركات التابعة لتداول
| اسم الشركة التابعة | رأس مالها | نسبة ملكية الشركة فيها % | نشاطها | الدولة | الدولة | |||||
| شركة مركز إيداع الأوراق المالية (إيداع) | 400,000,000 | 100 |
الأعمال المتعلقة بإيداع الأوراق المالية و تسجيل ملكيتها و نقلها و تسويتها و مقاصتها, و تسجيل أي قيد من قيود الملكية على الأوراق المالية المودعة. |
المملكة العربية السعودية | المملكة العربية السعودية | |||||
| شركة مركز مقاصة الأوراق المالية (مقاصة) | 600,000,000 | 100 | مقاصة الأوراق المالية. | المملكة العربية السعودية | المملكة العربية السعودية | |||||
|
شركة تداول للحلول المتقدمة (وامض) |
300,000,000 | 100 |
حلول التقنية المالية، البحث والتطوير في مجال الهندسة التقنية، أبحاث السوق واستطلاعات الرأي. |
المملكة العربية السعودية | المملكة العربية السعودية |
المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة
أجرت الشركة معاملات مع جهات ذات علاقة بصندوق الاستثمارات العامة (المساهم)، وكذلك بعض الشركات التي ينتمي إلى عضويتها بعض من أعضاء مجلس إدارة الشركة. حيث تتشابه شروط هذه المعاملات مع المدينين والدائنين التجاريين العاديين، ولا يوجد أي تفضيل أو مزايا خاصة تقدم للأطراف ذات العلاقة. وفيما يلي المعاملات الجوهرية والمبالغ المتعلقة حتى 31 ديسمبر 2020م:
| التعامل مع الأطراف ذات العلاقة | 2020م مليون ريال سعودي | 2019م مليون ريال سعودي | ||||
| عمولة التداول | 767,002,623 | 317,830,780 | ||||
| خدمات معلومات السوق | 112,495,753 | 61,345,104 | ||||
| خدمات مركز الإيداع | 132,255,954 | 123,287,116 | ||||
| خدمات الإدراج | 65,340,676 | 60,615,484 | ||||
| خدمات أخرى | 1,179,864 | 1,669,415 | ||||
| الشركات التابعة | 7,749,946 | 7,462,037 | ||||
| مكافآت و بدلات مجلس الإدارة | 6,254,359 | 5,437,049 | ||||
| الرصيد المستحق من شركة تداول العقارية | – | 130,000,000 | ||||
الأرصدة والعمليات الناتجة عن هذه المعاملات المدرجة في القوائم المالية كما في 31 ديسمبر 2020م (ريال سعودي):
| الوصف | طبيعة العلاقة | الرصد في بداية السنة | المحمل خلال السنة | المحصل/المدفوع خلال السنة | الرصيد في نهاية السنة | |||||||
| الذمم المدينة | ملكية مشتركة ومديرون | 10,136,265 | 663,738,287 | (666,656,727) | 7,217,825 | |||||||
| الذمم الدائنة | ملكية مشتركة ومديرون | 8,506,476 | 17,350,437 | (12,203,276) | 13,653,637 |
وتجدر الإشارة إلى أن الشركة في تعاملاتها مع الأطراف ذات العلاقة تراعي الإجراءات المتبعة لمعالجة حالات تعارض المصالح وفقاً للأنظمة ذات العلاقة، بالإضافة إلى قواعد السلوك المهني لأعضاء مجلس إدارة الشركة والموافق عليها في قرار مجلس الهيئة رقم 02-20-2010م بتاريخ 1431/08/27هـ الموافق 2010/08/08م.
القروض
لا يوجد قروض لدى الشركة.
إقرارات الشركة
تقر إدارة الشركة بالآتي:
- سجلات الحسابات أعدت بالشكل الصحيح.
- نظام الرقابة الداخلية أعد على أسس سليمة ونُفذ بفعالية.
- لا يوجد أدنى شك يذكر في قدرة الشركة على مواصلة نشاطها.
كما أنه لا توجد أية اختلافات عن معايير المحاسبة الصادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبين القانونين. ولا توجد أي ملاحظات جوهرية من المحاسب القانوني على القوائم المالية للشركة للعام المالي 2020م.
المدفوعات النظامية المستحقة
| البيان | مليون ريال سعودي | الوصف | ||
| الأرباح الموزعة | 120,000,000 | ما يتم سداده أو تحميله على الفترة كتوزيعات أرباح للجهات الحكومية (صندوق الاستثمارات العامة) | ||
| اشتراكات التأمينات الاجتماعية | 20,041,855 | ما يتم سداده أو تحميله على الفترة وفقاً لأحكام نظام العمل بالمملكة العربية السعودية | ||
| ضريبة الاستقطاع | 2,729,688 | ما يتم سداده أو تحميله على الفترة وفقاً لأحكام نظام مصلحة الزكاة و الدخل | ||
| الإجمالي | 32,758,785 | تمثل المبالغ النظامية المستحقة و المدفوعات للجهات الحكومية |
العقوبات أو الجزاءات من جهات تنظيمية أو حكومية
لا توجد أية عقوبات أو جزاءات من الجهات الحكومية.
نتائج المراجعة السنوية لفعالية نظام الرقابة الداخلية
تقوم إدارة المُراجعة الداخلية برفع تقارير دورية إلى لجنة المراجعة عن نتائج عمليات المراجعة، والتي تهدف للتحقق من كفاية نظام الرقابة الداخلية في حماية أصول الشركة تداول والشركات التابعة لها (إيداع و مقاصة) وتقييم مخاطر العمل وقياس مدى كفاءة و فعالية الإجراءات والأنظمة الرقابية من جميع النواحي (التشغيلية – تقنية المعلومات – الامتثال والمالية)، كما يقوم مراجع الحسابات الخارجي بإجراء تقييم لهذا النظام كجزء من مهام مراجعته للبيانات المالية الختامية للشركات الثلاث والتي تضمن تمكينه من الاطلاع على كافة محاضر وتقارير المراجعة الداخلية للفترة المالية محل الفحص أو المراجعة.
بناء على التقارير الدورية التي عُرضت على اللّجنة لهذا العام 2020م من قبل كل من إدارة المُراجعة الداخلية والمُراجعين الخارجيين، تؤكد لجنة المراجعة سلامة وكفاءة الضوابط المالية والتشغيلية بعدم وجود ثغرات رقابية أو ضعف جوهري في أعمال الشركة خلال العام المالي 2020م والتي تؤثر على دقة وعدالة القوائم المالية.
وعلى الرغم من اعتماد إدارة المراجعة الداخلية لمنهجية المراجعة المبنية على المخاطر بما يتوافق مع المعايير الدولية للممارسة المهنية للتدقيق الداخلي الصادرة عن جمعية المراجعين الداخليين (IIA) وتطبيقها بشكل سليم وفعّال إلا أنه لا يمكن لأي نظام رقابة داخلية تقديم تأكيد مطلق على سلامة النظام الرقابي في الشركة.